Рынок драгоценных металлов

В файлах также загрузила примерный вариант схемы, которую тоже нужно составить. Можно еще, пожалуйста, указать ссылки на источник информации о рассматриваемой ситуации(так как необходимо рассмотреть существующую ситуацию) количество страниц может быть любым В соответствие с выбранной темой приведите пример типологической схемы легализации денежных средств или иного имущества. Источники информации: - отчеты о расследованиях ФАТФ, МАНИВЭЛ, ЕАГ (https://eurasiangroup.org/ru/fatftypology-reports) - публикации в СМИ; - бескрайние просторы интернета Пример выполнения задания Фаза «Размещение»: 1 - Юридическое лицо – резидент (Ю) получает доход от совершения множества сделок с фирмами по фиктивным договорам продажи товаров и(или) оказания услуг. 2 – Ю заключает договор с брокером (Б) и перечисляет денежные средства, полученные от фиктивных сделок на брокерский счет; одновременно Ю открывает счет в российском депозитарии (РД), который не имеет отношение к брокеру. 3 - Ю дает поручение Б о покупке еврооблигаций на внешнем биржевом рынке. 4 – Б дает поручение более крупному профессиональному участнику рынка ценных бумаг (КБ), имеющему лицензию на брокерскую и депозитарную деятельность, о покупке еврооблигаций на внешнем рынке. Смысл передачи обязательств по покупке финансового инструмента более крупной брокерской организации заключается в наличие прямого выхода на иностранные рынки еврооблигаций. Фаза «Расслоение»: 5 - КБ покупает ценные бумаги заграницей. 6 - Ценные бумаги зачисляются на счет депо КБ. 7 - КБ переводит ц.б. со своего депозитарного счета на счет депо Ю в РД 8 - Ю дает поручение Д о продаже ценных бумаг третьему лицу – нерезиденту (Х), который в свою очередь также имеет счет депо в РД. 9 – Продажа ц.б. Сделка может быть осуществлена на разных основаниях:  финансовый инструмент продается в рассрочку с длительной отсрочкой платежа, оплата по которому по истечению срока договора так и не поступает;  «поставка свободна от платежа» при условии оплаты не денежными средствами, а иными активами в виде товаров, ввезенных в Россию из стран-членов Таможенного союза. Так представляются акты взаимозачета, по которым осуществляются фиктивные сделки по поставке товаров, подтвержденные товаросопроводительными документами, конечным выгодоприобретателем которых является компания из стран третьего мира. 10 - Х реализует еврооблигации на бирже в стране нахождения, получая реальный доход Фаза «Интеграция» 11 – Нерезидент Х имеет влияние через третьих лиц на «подставные фирмы», которые участвуют в фиктивных сделках с резидентом А через третьих лиц, то есть с помощью многочисленной цепочки из подставных фирм; снова заключаются фиктивные контракты, где инструментом выступает незаконные денежные средства нерезидента Х.